Влияние отклонений от оптимального объема партии
Средний показатель интенсивности переработки равен 3,01 тонны в день, то есть эффективность использования оборудования снизилась на 4,45 процента по сравнению с плановым показателем.
В январе комбинат фактически переработал 87,19 тонн сырья, интенсивность переработки составила 
3,11 тонн в день при том же количестве поставок, что и в оптимальном плане, когда, согласно оптимальному плану, должен был переработать 88,2 тонны. То есть разница между плановым объёмом и фактическим составила 1,01 тонну или 1,14 процента. В таблице представлена разница плановых и фактических объемов для оставшихся периодов.
Таблица 1.4
|
Месяц |
Qпл (тонн) |
Qф (тонн) |
|
|
Январь |
88,2 |
87,19 |
1,01 |
|
Февраль |
81,9 |
72,66 |
9,24 |
|
Март |
88,2 |
85.64 |
2,56 |
|
Апрель |
91,35 |
90,66 |
0,69 |
|
Май |
91,35 |
89,22 |
2,13 |
|
Июнь |
88,2 |
84.49 |
3,71 |
|
Июль |
88,2 |
81,65 |
6,55 |
|
Август |
94,5 |
94,49 |
0,01 |
|
Сентябрь |
85,05 |
73,4 |
11,65 |
|
Октябрь |
88,2 |
82,22 |
5,98 |
|
Ноябрь |
91,35 |
86,9 |
4,45 |
|
Декабрь |
97,65 |
97,65 |
0 |
Таким образом, годовое отклонение от планового объема производства составляет 47,98 тонн или 4,45 процента. Из-за нехватки сырья и как следствие неполной эффективности использования оборудования годовая прибыль комбината снизилась на 4,47 процента и составила 28335000 рублей, против плановых 29660000 рублей.
По формуле (1.3) найдем размер партии для каждого периода и сравним его с оптимальным.
Рисунок 1.5.Соотношение планового объема и фактического
Максимальное отклонение от оптимального объема наблюдается в сентябре и составляет 6,96 процента. В декабре и августе этот показатель равен нулю.