Финансовый план
Таким образом, BEP = 17472.
Прогноз прибыли от реализации проекта
Для анализа прибыли от реализации проекта составлены таблицы 10 и 11.
Таблица 10 - Анализ прибыли от реализации проекта
|
Показатели |
1 год |
2 год |
3 год |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
1. Валовый доход от реализации продукта |
1394000 руб. |
1394000 руб. |
1394000 руб. |
|
2. Сумма текущих затрат (полная себестоимость) всего, в том числе: 2.1. Материалы 2.2. Зарплата основных рабочих 2.3. Расходы на содержание основных фондов 2.4. Расходы, связанные с реализацией 2.5. Административные расходы 2.6. Прочие прямые затраты 2.7. Налоговые платежи, относимые на себестоимость (отчисления на соц. страхование и в фонд занятости) |
975800 руб. 18000 руб. 180000 руб. 3000 руб. 60000 руб. 1000 руб. 8485 руб. |
975800 руб. 18000 руб. 180000 руб. 3000 руб. 60000 руб. 1000 руб. 8485 руб. |
975800 руб. 18000 руб. 180000 руб. 3000 руб. 60000 руб. 1000 руб. 8485 руб. |
|
3. Налоговые платежи, включаемые в цену, всего (НДС) |
83640 руб. |
83640 руб. |
83640 руб. |
|
4. Чистая прибыль до амортизации, процентов и налога на прибыль |
64075 руб. |
64075 руб. |
64075 руб. |
Таблица 11 - Анализ прибыли от реализации проекта
|
1 год |
2 год |
3 год | ||||||||||||||||||||||
|
январь |
февраль |
март |
апрель |
май |
июнь |
июль |
август |
сентябрь |
октябрь |
ноябрь |
декабрь |
1 квартал |
2 квартал |
3 квартал |
4 квартал | |||||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 | |||||||
|
Чистая прибыль до амортизации, процентов и налога на прибыль |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
5340 руб. |
16019 руб. |
16019 руб. |
16019 руб. |
16019 руб. |
64075 руб. | |||||||
|
- амортизация |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
1545 руб. |
1545 руб. |
1545 руб. |
1545 руб. |
6180 руб. | |||||||
|
= чистая прибыль до налога |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
4825 руб. |
14474 руб. |
14474 руб. |
14474 руб. |
14474 руб. |
57895 руб. | |||||||
|
- налог на прибыль |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
627,2 руб. |
1881,59 руб. |
1881,59 руб. |
1881,59 руб. |
1881,59 руб. |
7526,35 руб. | |||||||
|
= чистая прибыль |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
4197,8 руб. |
12592,41 руб. |
12592,41 руб. |
12592,41 руб. |
12592,41 руб. |
50368,65 руб. | |||||||
|
Добавки (амортизация) |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
515 руб. |
1545 руб. |
1545 руб. |
1545 руб. |
1545 руб. |
6180 руб. | |||||||
|
= чистые денежные потоки |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
4712,8 руб. |
14137,41 руб. |
14137,41 руб. |
14137,41 руб. |
14137,41 руб. |
56548,65 руб. | |||||||